Trasferimento dati a 1s 8 2. Trasferimento dati

Le operazioni programmate in 1C 8.3 includono le operazioni che vengono eseguite alla fine del mese ed eseguono le azioni necessarie per chiudere il periodo.

Si trovano nel menu "Operazioni" nella sezione "Chiusura periodo". Le transazioni normative sono documenti specializzati, come l'ammortamento delle immobilizzazioni, la chiusura dei conti costi e così via.

Di norma, queste operazioni (documenti) non vengono create manualmente, per questo viene utilizzato l'assistente alla chiusura del mese. È nella stessa sezione. Diamo un'occhiata al suo lavoro.

Crea attività programmate utilizzando la chiusura di fine mese

Nelle sezioni da 1 a 4, abbiamo tutte le linee colorate di verde. Ciò significa che l'esecuzione di queste operazioni pianificate è andata a buon fine. Ma vediamo che devi ripetere una delle operazioni, vale a dire "", e il programma ti dice da quale mese devi rieseguire:

Ricevi gratuitamente 267 videolezioni 1C:

Ciò significa che dopo il completamento delle operazioni programmate per marzo 2013, le modifiche sono state apportate “backdating”.

E ora, se proviamo a eseguire operazioni programmate per il prossimo mese, il programma ci darà il seguente avviso:

Bene, non c'è nessun posto dove andare, facciamolo. Il programma ci riporterà nuovamente al mese di gennaio, riprogrammando gli atti, e sarà necessario ripetere la chiusura del mese per gennaio, quindi riprogrammare gli atti per febbraio, ripetere la chiusura e così via.

Adeguamento manuale delle registrazioni delle transazioni programmate

Ci sono momenti in cui è necessaria un'operazione di routine. Ad esempio, prima del rilascio di una determinata release di aggiornamento, nel calcolo dell'ammortamento non era indicata nelle transazioni la ripartizione, sebbene fosse indicata ove necessario.

Piattaforme: 1C:Impresa 8.3
Configurazioni: 1c contabilità
Versione: 3.0

2013-10-08
94389

Non è un segreto che le principali difficoltà con 1C iniziano non appena termina il prossimo periodo di riferimento. È in questo momento che cade la parte del leone delle febbrili ricerche di errori, ritardi dopo il lavoro, mal di testa e esaurimenti nervosi.

La maggior parte degli errori alla fine del mese risiedono nelle impostazioni errate del programma, dei database e, prima di tutto, nelle impostazioni errate e spesso frettolosamente impostate della "Politica contabile". Tuttavia, capita che l'utente semplicemente non abbia familiarità con 1C su "tu", e sinceramente non vede una relazione causale tra i "flag" delle impostazioni e gli errori che "strisciano fuori" dopo l'operazione "Chiusura del mese ".
Puoi capire i contabili poveri, sempre incapaci e oberati di lavoro: hanno tempo libero per studiare grossi volumi di libri di testo con una descrizione dettagliata del lavoro nel programma? Quindi, se lavori come contabile e vuoi sopravvivere in sicurezza al periodo di riferimento, ti consigliamo di imparare alcuni semplici trucchi per "Chiudere il mese" in questo momento.

Chiudiamo ogni mese

I contabili alle prime armi spesso non si rendono conto che, a differenza del consueto periodo fiscale pari a un trimestre o un anno, il programma funziona in modo tale che il periodo di riferimento qui sia di un mese. Pertanto, la chiusura deve essere effettuata mensilmente! In particolare, le note spese non dovrebbero avere saldi alla fine di ogni mese. Se provi a chiudere alla fine del trimestre, otterrai errori e saldi su quei conti dove non dovrebbero essere.

Chiusura dei conti spese

Se dopo la chiusura del mese c'era un saldo sul conto 44 "Costi di distribuzione", ciò può significare una delle due cose: l'assenza di vendite di beni (ricavi) dalle operazioni commerciali o il saldo dei costi di trasporto.

Se il primo, l'intero fatturato a debito sul conto dei costi di distribuzione per il mese verrà sbloccato, il che significa che è necessario verificare se tutte le transazioni di vendita sono incluse nel database. Se lo storno dei costi di distribuzione non è stato completamente completato, è necessario verificare quali particolari voci di costo, oltre alle spese fiscali, includono gli importi non scritti. Per fare ciò, è sufficiente generare un bilancio per il conto 44.01. Se vedi che i costi di trasporto rimangono “sospesi”, significa che vedi gli importi dei costi di trasporto proporzionalmente legati alla merce rimasta in magazzino. Se ritieni che ciò non sia vero o che i costi di trasporto siano ammortizzati in modo sproporzionato, resta da verificare se le "Voci di costo" negli elementi dell'elenco sono correttamente collegate ai costi di trasporto. In caso contrario, correggi, riprogramma tutti i documenti e chiudi di nuovo il mese.

Conti costi 20, 23, 25, 26

Se hai visto i saldi "appesi" sui conti dei costi di produzione diretti e indiretti, cioè sui conti 20, 23, 25, 26, allora ci saranno alcune domande in più che porteranno a una soluzione al problema. La domanda principale qui è la seguente: sono i “Politiche contabili”, i libri di riferimento “Gruppo di nomenclatura” e “Nomenclatura”, “Voci di costo”, ecc., concordati tra loro, se configurati secondo i parametri di la tua impresa.

Consideriamo prima di tutto quali pericoli ci attendono quando si chiudono i conti spese indirette. Se il programma ti informa di un errore durante l'operazione "Chiusura del mese", significa che hai compilato in modo errato le "Modalità di distribuzione dei costi indiretti" durante l'impostazione della "Politica contabile". Ad esempio, se l'indicatore "Salari" è selezionato come base per la distribuzione dei costi indiretti, il programma cercherà l'importo dei costi per tipo di costi "Salario" allocato ai conti dei costi diretti 20 o 23. Quindi, se i salari degli addetti alla produzione erano originariamente assegnati al conto 25, quindi l'operazione di Chiusura Mensile semplicemente non troverà gli importi da distribuire, interromperà il processo di chiusura mensile e ti informerà di un errore.

Il secondo esempio di errore comune, quando per un ciclo produttivo lungo si sceglie come base per la ripartizione dei costi il ​​"Volume di produzione". Quindi, se non viene prodotta una singola unità di prodotti finiti entro un mese, non ci saranno basi per la distribuzione dei costi indiretti. Trarre conclusioni e non avvicinarsi formalmente alla scelta dei metodi per l'allocazione dei costi indiretti.

Impostazioni dei criteri di contabilità. Produzione

Torniamo alla questione della produzione (produzione) e della fornitura di servizi. Non dimenticare di impostare la casella di controllo "Output prodotto" nella "Politica contabile". E quindi risponderemo in modo accurato e corretto alle domande proposte.

La prima domanda è se ci sono importi in corso di lavorazione (ORP) rimanenti nella tua attività. Questo problema è direttamente correlato e regolato dalla durata del ciclo produttivo. Il ciclo produttivo è inferiore al mese, il che significa che a fine mese non c'è la raffineria. Un ciclo lungo, in cui la produzione di un'unità finita di merce può allungarsi per settimane, mesi e anni, significa che il saldo sarà sempre visibile sul conto 20.01 dopo la chiusura del mese.

La prossima domanda è se il tuo prodotto è seriale. Cioè, produci lo stesso tipo di prodotti (ad esempio mobili) o è importante che tu tenga traccia del risultato finanziario per ciascun prodotto separatamente (se, ad esempio, produci aeromobili). Se i prodotti sono seriali, i saldi WIP con un singolo gruppo di prodotti dovranno essere inseriti manualmente, utilizzando a tal fine il documento "Inventario di WIP". Sono questi importi che diventeranno il saldo del tuo conto il 20.01, riflesso alla fine del mese.

Tale compito può essere semplificato introducendo un elemento separato della directory “Gruppi di nomenclatura” per ciascun prodotto di un lungo ciclo produttivo, stabilendo una corrispondenza tra il “Gruppo di nomenclatura” e l'elemento di “Nomenclatura”. Qui la regola stabilita nel programma inizierà a funzionare: se non c'è output, non c'è cancellazione dei costi dal conto 20.01. E non dovrai più calcolare il saldo WIP e inserirlo in un documento separato. Inoltre, quando vendi un prodotto, sarai in grado di vedere le entrate (ricavi) e le spese effettive relative solo a un prodotto specifico, ovvero il risultato finanziario per esso.

Diretto o indiretto?

La domanda successiva è quali costi sono diretti e quali indiretti. Per un corretto lavoro nel programma, è necessario separare chiaramente i costi diretti da quelli indiretti. È importante comprendere che l'analisi dei costi sui conti 20.01 e 23 contiene il sottoconto "Gruppi di nomenclatura", ma non sul conto 25. Pertanto, "attribuzione ai costi diretti" in 1C significa se l'importo dei costi per gli articoli può essere attribuito a gruppi di articoli specifici. È chiaro che per una corretta chiusura del mese è necessario considerare con attenzione il mantenimento della directory "Gruppi di nomenclatura". Ad esempio, se è necessario allocare rigorosamente la retribuzione ai costi nella produzione di determinati tipi di prodotti, allora anche le buste paga devono essere attribuite a uno specifico gruppo di nomenclatura. Se questo non è importante, allora è più conveniente attribuire immediatamente lo stipendio al conto 25, stabilendo la regola appropriata per la sua distribuzione nel registro.

Separatamente, vengono determinate le spese aziendali generali sul conto 26. È inoltre necessario impostare correttamente la loro descrizione nella "Politica contabile" dell'impresa. Se si desidera visualizzare il costo di produzione “netto” dei prodotti, selezionare la casella di controllo “Le esigenze aziendali generali sono incluse nel costo del venduto”, in caso contrario selezionare l'inclusione nel costo di prodotti, lavori, servizi. E poi assicurati di impostare il metodo per distribuire questi costi e selezionare correttamente la base.

Qui puoi aggiungere quanto segue. Se utilizzi il programma "1C: Accounting 8" solo per la preparazione di report fiscali e contabili, la priorità dell'utente sarà quella di chiudere il mese senza errori. Se hai bisogno di dati reali sul costo effettivo e sul risultato finanziario suddivisi per gamma di prodotti specifici e tipi di attività, l'approccio alle impostazioni del programma dovrebbe essere più serio.

Semplice o difficile?

La prossima domanda riguarda la complessità della produzione, su quali unità funzionali sono incluse nel processo di produzione. La tua produzione può essere semplice, complessa o multiparte. Nel caso di una produzione semplice, saranno sufficienti le impostazioni di cui sopra. Se la produzione è complessa, in più parti, quando più reparti possono partecipare al processo, è necessario stabilire come devono essere presi in considerazione i semilavorati trasferiti da un reparto all'altro per la lavorazione.

Se l'ordine di ridistribuzione viene impostato manualmente, è necessario tenere traccia delle modifiche nell'elenco dei reparti. Nel mese della comparsa di nuove filiali nell'organizzazione, "Chiusura del mese" interromperà il processo e riferirà che "l'ordine dei dipartimenti non è stato stabilito". Ciò significa che ad ogni modifica è necessario ricreare l'elenco delle suddivisioni che partecipano alla filiera tecnologica. Questo è ciò che crea le maggiori difficoltà nella contabilità, dato che i risultati finanziari sono formati per competenza dell'anno e la loro contabilità richiede costi la cui analisi sono le divisioni.

Servizi "per te"

Una questione importante è la possibilità di fornire servizi tra le proprie divisioni. Se sì, allora devi scegliere come valutarli. Ci sono due opzioni possibili: dal volume (quantità) dei servizi resi, o dal loro costo pianificato. Qui sono importanti anche le corrette impostazioni per le unità di misura di questo servizio e lo stesso costo pianificato. Si precisa che l'unità di servizio non può essere espressa in pezzi, che è sempre la stessa. Ad esempio, il trasporto merci standard può essere espresso in tonnellate-chilometri. E il costo pianificato dovrebbe essere espresso in un importo economicamente giustificato e non preso "dal soffitto".

Un'altra domanda è se ci sono spese commerciali nell'impresa? Sono essenzialmente costi di distribuzione, ma associati alla vendita dei prodotti. La contabilizzazione di queste spese è tenuta sul conto 44.02, la distribuzione degli importi di queste spese non è prevista dal programma. “Chiudendo il mese” vengono addebitati integralmente sul conto 90.07.

Servizi "per gli altri"

È tempo di pensare a fornire servizi (o fare lavoro). La contabilità per queste attività utilizza gli stessi conti costi, le stesse impostazioni della contabilità di produzione. La differenza principale è che il risultato del servizio non è materiale. Il completamento del processo produttivo è il prodotto finito in magazzino e il completamento del processo di fornitura del servizio è la sua attuazione e firma dell'atto da parte del cliente del servizio.

Per la corretta riflessione dei servizi nel programma, è necessario determinare alcune posizioni. Prenderai in considerazione le unità di servizi al costo pianificato e utilizzerai il documento "Legge sulla fornitura di servizi di produzione" per la loro attuazione. Oppure il costo pianificato non è necessario, quindi il tuo documento per la contabilizzazione del servizio sarà "Vendite di beni e servizi" o - quando ci sono molti clienti e c'è un solo servizio - "Fornitura di servizi".

La seconda posizione importante per determinare il risultato finanziario dei servizi resi è se si tiene conto del risultato per singoli lavori o ordini? In questo caso, è necessario considerare una strategia per la compilazione della directory "Gruppi di nomenclatura".

Nel caso ideale, l'operazione "Chiusura del mese" genera un risultato finanziario: tiene conto dei ricavi e dei costi. Se le entrate sono sempre lì, allora non ci saranno problemi. È solo necessario contrassegnare nella "Politica contabile" in "Costi di produzione" la casella di controllo "Prestazioni di lavoro, fornitura di servizi ai clienti, tenendo conto delle entrate". Tuttavia, se per qualche motivo non ci sono state entrate in questo mese, per evitare problemi con la chiusura del mese, è necessario impostare correttamente la "Politica contabile", tenendo conto delle effettive attività della propria impresa.

E l'ultima cosa che si può dire sui servizi. Se la tua azienda fornisce servizi sia di natura produttiva che non, puoi scegliere la terza delle opzioni proposte. Unirà le due opzioni di cui sopra, ma la cancellazione dei costi tenendo conto delle entrate funzionerà solo per i servizi di produzione. I restanti costi per servizi verranno ammortizzati anche in assenza di ricavi e per ottenere il corretto conguaglio dei lavori in corso sarà necessario specificarlo esplicitamente.

"Chiudere il mese" si trasformerà da un mal di testa mensile in un vero amico e assistente, ma solo se ti prendi il tempo e lo sforzo per configurare correttamente il programma.

Chiusura del mese. Azioni e operazioni regolamentari in funzione del regime fiscale. Configurazione Mapping Contabilità 2.0, Gestione degli impianti di produzione 8, Automazione integrata 8.

-La procedura di chiusura del mese consiste in una serie di routine operazioni:

-ammortamento, rimborso del costo degli indumenti da lavoro e attrezzature speciali, determinazione del costo del movimento di MPZ al mese,

-rivalutazione valuta estera, storno a spese correnti spese future,

-determinazione del costo effettivo di emissione prodotti e servizi,

-identificazione degli scostamenti nelle stime di entrate e uscite in contabilità e contabilità fiscale,

-calcolo dell'imposta sul reddito,

-calcolo delle passività IVA, ecc.

-Tutte queste operazioni sono svolte con procedura separata documenti creati e mantenuti in un certo sequenze.

È stata elaborata ed elaborata una procedura generale:

1)Riconduzione di gruppo ("approssimativamente"), "ripristino della sequenza" - pulito

2)Abbattere la banca. Tira fuori la cassa.

3)Controllare le controparti duplicate ordinando per TIN nella directory Controparti, o elaborando la ricerca di elementi duplicati di directory.

4)Calcola l'ammortamento del sistema operativo

5)Calcolare l'ammortamento per i materiali in uso (10.11.1 e 10.11.2) (rimborso del costo della tuta/attrezzature speciali)

6)Cancellazione di spese differite 97

7)OSV sul conto 00: non dovrebbero esserci saldi e registrazioni

8)OSV sul conto 10 deve contenere un saldo zero (di norma, tutti i materiali cancellare alla fine del mese/trimestre) o in base alla politica contabile

9)Genera SALE sul conto 20, 25, 26, 44. Per la normale chiusura del mese, non deve esserci un'analytics vuota (righe vuote con importi in circolazione).

10)Genera SALE sui conti 90 e 91 Per la normale chiusura del mese, non farlo deve essere presente un'analitica vuota.

11)OSV sul conto 41, 43, 10 non dovrebbe contenere saldi negativi.

12)Verificare l'assenza di documenti "Operazione (contabilità manuale") per le registrazioni nei conti transazioni con controparti (tutte conf.) Verifica assenza di documenti “Operazione (contabilità manuale") Inventario e materiali -10, 41, Costi -20, 26, 25 (SCP, KA).

13)Controllo irragionevole. Correzioni manuali del movimento (BP)

14) Ripristinare la sequenza dei regolamenti con le controparti (UPP, KA). Sequenza per l'acquisizione, vendita, rivalutazione di estero avanzi

14*) Ripristino della sequenza di contabilizzazione fiscale del regime tributario semplificato (per il regime tributario semplificato)

15) Analisi del Subconto - Controparti: Verificare la necessità compensazioni tra diversi contratti della stessa controparte (ad esempio, as fornitore o come acquirente).

16) Analisi dei Subconto - Controparti: Per i subconti verificare l'assenza di Fatturati in un contratto di addebito e credito (62.01/62.02 e 60.01/60.02)

17) Eseguire la registrazione sui registri IVA (UPP, KA)

18) Eseguire la registrazione batch (con contabilità batch) (UPP, KA)

19) Verificare la conformità dei dati nel “Dichiarazione dei costi di produzione” con fatturati sul 20° conto. (UPP, KA).

20) Verificare la rispondenza dei dati del “Rendiconto Spesa” ai fatturati di 25.26 conto in totale. (UPP, KA).

21) Formazione delle voci nel Libro Acquisti. Formazione delle voci del libro di vendita.

22) Cancellazione delle spese dai conti spese (26,44 ...) a 90 conti (se necessario manualmente ragionevole se non ci sono entrate) - attraverso "Altri costi" (UPP, KA)

23) Definizione dei risultati finanziari

25) Riesecuzione finale/ripristino della sequenza di esecuzione documenti.

Dopo aver eseguito l'operazione di routine di chiusura del mese, è necessario:

1)OSV sui conti - non devono esserci saldi:
un. 19
B. 26
C. 25
D. venti*
e. 44
F. 90
G. 91

*se non c'è WIP e tutti i costi sono spese del periodo corrente

2)Verificare la correttezza del calcolo dell'IVA
un. Riconciliare gli importi delle vendite IVA nella dichiarazione IVA = Libro vendite = elenco campi incrociati (vendite IVA)
B. Riconciliare gli importi IVA in entrata nella dichiarazione IVA = Libro acquisti = elenco tabella incrociata (Acquisti IVA)
da. Report sulla disponibilità delle fatture (tutte) Analisi dell'IVA a monte. Analisi IVA maturata (UPP, KA).

Istruzioni per la chiusura del mese in 1C 8

Puoi chiudere il mese utilizzando un apposito meccanismo di chiusura del mese (da interfaccia contabilità - operazioni di routine - Chiusura mese) o senza (in questo caso tutti i documenti di fine mese devono essere inseriti manualmente). Prima di avviare il meccanismo, è necessario selezionare la voce "Impostazione chiusura del mese" da un'apposita directory.

Quindi, fare clic sul pulsante "Avvia procedura".

Nella scheda “Schema” è possibile visualizzare quale operazione di chiusura di fine mese deve essere effettuata al momento corrente (evidenziata con una linea tratteggiata rossa). Devi fare doppio clic su di esso. Apparirà un'operazione pianificata responsabile di un particolare documento/elaborazione.

Se l'operazione è responsabile della pubblicazione dei documenti, è necessario creare documenti e pubblicarli (questi pulsanti si trovano sulla barra dei comandi), quindi fare clic sul pulsante "segna come completato". Se l'operazione è responsabile dell'elaborazione, è necessario avviare l'elaborazione corrispondente (Ripristino della contabilità batch, ripristino dello stato delle liquidazioni), quindi fare clic sul pulsante "Segna come completato". Quindi c'è un passaggio all'operazione successiva sul diagramma di processo "Chiusura del mese". Se si desidera annullare un'operazione pianificata, fare clic con il pulsante destro del mouse sull'operazione desiderata nel diagramma di processo "Chiusura di fine mese" e selezionare Annulla esecuzione. In questo caso l'operazione e tutte quelle successive verranno annullate. Se si vuole contrassegnare l'operazione come completata senza assegni (ad esempio registrazione fatture per anticipi nel periodo in cui non ci sono stati anticipi da parte degli acquirenti come di consueto è impossibile contrassegnare l'operazione come completata), è necessario inserire questa operazione dal menu

Tutte le operazioni in ordine.

1. Ripristinare la sequenza delle transazioni di acquisto. È necessario avviare l'elaborazione appropriata (dall'interfaccia contabile - documenti - inoltre - ripristinare la sequenza dei calcoli). Specificare la data di fine mese, selezionare le organizzazioni necessarie e impostare tutte le caselle di controllo, quindi eseguire. Nel caso in cui la data di regolamento corrente sia inferiore alla data di inizio del mese in chiusura, tale data deve essere spostata all'inizio del mese (l'elaborazione è nell'elenco delle elaborazioni esterne "Spostamento del limite di regolamento").
2. Ripristinare la sequenza di calcoli per l'implementazione. Come il punto 1.
3. Calcola l'ammortamento del sistema operativo. In un'operazione di routine, utilizzare il meccanismo per la formazione e la conservazione dei documenti. Le registrazioni di ammortamento sono impostate nel libro di riferimento sui metodi di riflessione delle spese di ammortamento.

   
   

   Il metodo è indicato nel documento "Accettazione per la contabilizzazione delle immobilizzazioni" o "Inserimento dei saldi iniziali delle immobilizzazioni".

4. Calcolare l'ammortamento delle attività immateriali. L'utilizzo dell'operazione è simile all'operazione per il sistema operativo.
5. Pagare il costo dell'abbigliamento. Immettere l'operazione programmata (facendo doppio clic sull'operazione richiesta dallo schema di chiusura del mese). Creare documenti, condurre. Contrassegna come completato.
6. Cancella RBP (spese differite). Immettere l'operazione programmata (facendo doppio clic sull'operazione richiesta dallo schema di chiusura del mese). Creare documenti, condurre. Contrassegna come completato. Di conseguenza, il documento "Write-off of RBP" effettuerà registrazioni, il cui Dt è tratto dal libro di riferimento RBP Kt 97.

   

7. Calcola le spese di assicurazione. Immettere l'operazione programmata (facendo doppio clic sull'operazione richiesta dallo schema di chiusura del mese). Creare documenti, condurre. Contrassegna come completato. Di conseguenza, il documento "Spese per assicurazione volontaria" effettuerà registrazioni, il cui Dt è preso dall'elenco Spese future con il tipo di assicurazione RBP Kt 97.

   

8. Rivalutare il cambio. Immettere l'operazione programmata (facendo doppio clic sull'operazione richiesta dallo schema di chiusura del mese). Creare documenti, condurre. Contrassegna come completato.
9. Calcola salari e UST. L'operazione può essere contrassegnata come completata senza creare i documenti "Pagamenti dipendenti di organizzazioni" e "Calcolo UST".
10. Registrazione fatture anticipate. Dall'interfaccia contabilità - IVA - registrazione fatture per anticipi. Inizia l'elaborazione: compila, quindi esegui. La parte tabellare è compilata con tutti gli anticipi ricevuti dagli acquirenti, ovvero fatturati Kt60.02, 60.22, 60.32 dei conti del piano contabile.
11. Registrazione fatture per differenze di importo. Dall'interfaccia contabilità - IVA - registrazione fatture per differenze di importo. Inizia l'elaborazione: compila, quindi esegui.
12. Formazione delle voci del libro degli acquisti. L'operazione programmata crea, compila e pubblica il documento "Formazione delle voci del libro acquisti". Il documento è compilato secondo i saldi del registro di risparmio "IVA Presentata".

    

13. Formazione delle voci del libro di vendita. L'operazione programmata crea, compila e pubblica il documento "Formazione delle partite libro di vendita". Il documento è compilato secondo i saldi del registro di accumulazione “IVA maturata”.

    

14. Effettuare la ripartizione delle spese per tipologia di attività, il razionamento delle spese. L'operazione programmata crea e pubblica il documento "Operazioni regolamentari di contabilità fiscale". Il documento viene solitamente utilizzato per standardizzare le spese per la contabilità fiscale (al Registro dei Contabili "Tasse").

    

15. Calcola il prezzo di costo (BU, NU). L'operazione programmata crea e pubblica i documenti "Calcolo costi" con riflessione in contabilità e contabilità fiscale (Interfaccia "contabilità e tasse" -> Documenti -> Operazioni programmate -> Calcolo costi).

    

16. Genera risultati finanziari. L'operazione programmata crea e pubblica il documento "Determinazione dei risultati finanziari". I conti 90 e 91 sono chiusi per 99 in contabilità e contabilità fiscale.

    

    

17. Calcola l'imposta sul reddito. L'operazione programmata crea e pubblica il documento "Calcoli per le imposte sul reddito". Quando si utilizza PBU18/2, il documento genera attività/passività fiscali differite e permanenti. Il documento calcola anche l'imposta sul reddito. Di seguito sono riportate le registrazioni tipiche durante la registrazione di un documento contabile.

    

    Le scritture su imposte differite attive e passive sono formate in base al volume d'affari del piano dei conti fiscale in base al tipo di contabilità “VR” (differenze temporanee) dei conti fino a 90, moltiplicato per l'aliquota dell'imposta sul reddito.