Za obračun materijala koriste se takvi imenici kao Materijali, Skladišne lokacije, Izvođači radova, Ugovori, Zaposlenici, Odjeli i drugi, koji su dodijeljeni kao podračuni podračunima računa 10 "Materijala". Stoga se prije početka rada trebate upoznati s objektima analitičkog računovodstva za račun 10 "Materijali" i njegove podračune.
Za izdavanje punomoći materijalno odgovornoj osobi za primanje materijalne imovine od dobavljača, ispunite ekranski obrazac dokumenta "Punomoć" u skladu s uvjetima zadatka, nakon što ste ga prethodno otvorili u jednom od sljedećih načini:
Poslovanje → Dnevnici dokumenata → Punomoć unosom novog dokumenta;
Časopisi → Punomoć unosom novog dokumenta;
Dokumenti → Punomoć;
Časopisi → Opći časopis → Uložak → Punomoć.
Rad s dokumentima koji se odnose na registraciju poslova kretanja materijala (primanje materijala, otprema materijala van, prodaja materijala, otpis materijala, prijenos materijala, otpis kombinezona i specijalne opreme, prijenos kombinezona i specijalne opreme za proizvodnju i sl.) provodi se u časopisu "Knjigovodstveni materijali i gotovi proizvodi":
Poslovanje → Dnevnici dokumenata → Računovodstvo materijala;
Časopisi → Računovodstvo materijala.
Također možete odabrati dokument koji formalizira kretanje materijala iz grupe dokumenata "Knjigovodstvo materijala" (Dokumenti → Računovodstvo materijala).
Činjenica primitka od dobavljača materijala odražava se u standardnoj konfiguraciji korištenjem naloga za primitak (faktura), koji se generira u programu ispunjavanjem pojedinosti zaslonskog obrasca dokumenta „Prijemni račun“.
Ako je dobavljač predstavio račun, tada njegov odraz može biti izravno u dokumentu o primitku (ulaznom dokumentu) ili se generira zaseban dokument "Primljen račun"
Za registraciju prijenosa materijala (iz skladišta u skladište ili za puštanje materijala iz skladišta za korištenje unutar organizacije za proizvodne i neproizvodne potrebe) popunjava se dokument „Prijenos materijala” čiji tiskani obrazac je "Zahtjev-putni list".
Spremite i postavite dokumente. Pregledajte generirane računovodstvene zapise.
Pošiljka materijala na stranu sastavlja se istoimenim dokumentom koji je, kada je formiran, tovarni list. Prilikom prijave prodaje viškova materijala u imenik Ostali prihodi i rashodi upisuje se novi element - "Prodaja viškova materijala" (vrsta - "Prihodi i rashodi od otuđenja ostale imovine").
Ne zaboravite zapisati i objaviti generirane dokumente. Pogledajte rezultat zadatka u Dnevniku aktivnosti.
Za dobivanje sažetih i detaljnih informacija o materijalnom knjigovodstvu koriste se standardna izvješća: Dnevnik naloga i Izvod računa, Bilanca računa, Izvješće o knjiženju, Kartica računa.
35. Računovodstvo robnih transakcija u sustavu 1c 7.7
Za knjigovodstvo robe koriste se imenici kao što su Nomenklatura i Skladišna mjesta, koji su fiksirani kao podkonto za podračune računa 41 "Roba". Stoga se prije početka rada trebate upoznati s organizacijom analitičkog računovodstva na računu 41 "Roba".
Punomoć s tipičnom konfiguracijom za primanje robe u skladištu dobavljača možete izdati zaposleniku organizacije (špediter) u dnevniku punomoći:
Poslovanje → Dnevnici dokumenata → Punomoć unosom novog dokumenta;
Časopisi → Punomoć unosom novog dokumenta.
Rad s dokumentima koji se odnose na računovodstvo kretanja robe obavlja se u časopisu "Prodaja".
Poslovanje → Dnevnici dokumenata → Računovodstvo robe, prodaje;
Časopisi → Proizvodi, prodaja.
Također možete odabrati dokument koji formalizira kretanje robe iz grupe dokumenata "Obračun robe, prodaje" (Dokumenti → Računovodstvo robe, prodaje).
Za odraz primitka i knjiženja robe u računovodstvu, namijenjen je dokument "Prijem robe" čiji je zaslonski oblik odabran:
u časopisu "Realizacija" s predloženog popisa dokumenata;
kroz izbornik Dokumenti → Računovodstvo robe, prodaja → Prijem robe
U skladu s uvjetom zadatka popunjavaju se polja obrasca dokumenta, po potrebi se unose dodatni podaci u korištene priručnike.
Prilikom unosa novog elementa u Nomenklaturni priručnik, morate pažljivo ispuniti sva polja obrasca zaslona dokumenta odabirom elementa s predloženih popisa ili unosom nove vrijednosti.
Za registraciju operacije u knjizi kupnji koristite dokument "Upis u knjigu kupnji", koji je prikladno ispuniti na temelju dokumenta kojim je registrirana činjenica primitka robe.
Račun za kupljenu robu ispostavlja se kupcu izdavanjem dokumenta računa čiji se ekranski obrazac otvara kroz izbornik na jedan od sljedećih načina:
Poslovi → Dnevnici dokumenata → Računi unosom novog dokumenta;
Dnevnici → Računi unosom novog dokumenta;
Dokumenti → Račun;
Dnevnici → Opći dnevnik → Umetak → Račun (Račun za plaćanje).
Za registraciju poslova veleprodaje robe u standardnoj konfiguraciji programa postoje dokumenti "Pošiljka robe, proizvoda" i "Prodaja otpremljene robe, proizvoda, usluga" čiji se ekranski oblik može pozvati putem izbornika u jedan od sljedećih načina:
Poslovanje → Dnevnici dokumenata → Obračun robe, prodaje → Unos novog dokumenta;
Časopisi → Proizvodi, prodaja → Unos novog dokumenta;
Dokumenti → Računovodstvo robe, prodaje;
Časopisi → Opći dnevnik → Unesite novi dokument.
Ekranski oblik dokumenta "Pošiljka robe, proizvoda" objedinjuje podatke računa i teretnog lista.
Važna točka u registraciji i odrazu operacija za veleprodaju robe je određivanje vrste prodaje (kao otpremljene ili plaćene), budući da o tome ovisi postupak sastavljanja transakcija i njihov broj. Podudarnost u vremenu trenutka otpreme i trenutka plaćanja robe sugerira da će prekidač "Vrsta pošiljke" biti postavljen na poziciju "Prodaja (račun 90)". U slučaju da tijekom otpreme robe ne postoji osnova za priznavanje prihoda u računovodstvu, prekidač „Vrsta pošiljke“ postavlja se na poziciju „Pošiljka (konto 45)“.
Predstavljanje računa kupcima može se odraziti u dokumentu o primitku ili u posebnom dokumentu "Izdan račun". Pogodno ga je unijeti na temelju dokumenta "Pošiljka robe, proizvoda". Da biste to učinili, morate pronaći dokument-osnovu u časopisu "Implementacija" i odabrati stavku Enter na temelju iz izbornika Radnje.
Za generiranje računa za otpremu robe na temelju prethodno izdanog Računa, pronađite prethodno generirani Račun u dnevniku Računi i u izborniku odaberite Radnje / Unesi na temelju / Pošiljka robe, proizvodi. Provjerite ispravnost popunjavanja podataka dokumenta.
Nakon ispunjavanja obrasca zaslona, dokument se registrira u infobazi (gumb na ekranu "Zapamti") i izvršava se ("OK"). Za generiranje ispisnog obrasca dokumenta "Račun", pritisnite gumb "Ispis".
Za dobivanje sažetih i detaljnih informacija o računovodstvu robe koriste se standardni izvještaji: Bilanca za konto, Analiza računa za podračun, Promet između podračuna, Kartica računa.
Kako uzeti u obzir "Materijale" podređene računu 10 u programu 1C 8.3?
Računovodstvo materijala u 1C 8.3 Računovodstvo se vodi na podračunima podređenim računu 10 "Materijali". Imaju podračun "Nomenklatura", također je moguće za većinu tih računa uključiti podračun "Stranke" i "Skladišta". U kontekstu podkonto, analitičko računovodstvo se provodi:
Prilikom unosa materijalnih stavki u referentnu knjigu "Nomenklatura", preporučamo da napravite zasebnu vrstu stavke "Materijal" i postavite obračune stavki za ovu vrstu inventara:
Zatim će se računovodstveni računi automatski instalirati u dokumente, prema računovodstvenim pravilima za materijal (računovodstveni računi stavki dostupni su u Nomenklaturnom priručniku):
Primanje materijala u 1C 8.3
Primanje materijala odražava se u standardnom dokumentu "Prijem (akti, računi)". Dokument je dostupan u odjeljku "Kupnja". Po primitku materijala, kao i po primitku robe u poduzeće, trebate odabrati vrstu dokumenta "Roba (račun)" ili "Roba, usluge, provizija" (u potonjem slučaju materijal se upisuje u "Roba " kartica).
Računovodstveni račun se postavlja automatski ako je za stavku naveden tip "Materijali" ili je odabran ručno:
Dokumentom se vrši knjigovodstvena knjiženja na Dt kontu 10, kao i, za organizaciju obveznika PDV-a, u Dt 19.03 ("PDV na kupljene zalihe"). Dostupan za ispis dolaznog skladišnog naloga (M-4).
Otpis materijala za proizvodnju
Prijenos materijala i sirovina u proizvodnju i njihov otpis na ime troškova odražava se dokumentom "Zahtjev-račun", dostupan u odjeljcima "Proizvodnja" ili "Skladište". Na kartici "Materijali" morate navesti materijale, njihovu količinu, računovodstveni račun (potonji se može popuniti automatski ili ručno). Trošak materijala prilikom otpisa izračunava se tijekom izrade dokumenta u skladu s računovodstvenom politikom utvrđenom u 1C (prema FIFO-u ili po prosječnom trošku):
Na kartici "Račun troškova" trebate odabrati račun na koji se terete materijali i njegovu analitiku (subconto):
Ako se materijali trebaju otpisati na različite račune ili u različitim analitičkim aspektima (troškovne stavke, odjeli itd.), trebate provjeriti "Računi troškova na kartici" Materijali " i na ovoj kartici navesti parametre otpisa u stupcima koji se pojavljuju u tabličnom dijelu.
Kartica "Materijali kupaca" služi samo za prikaz obrade sirovina koje isporučuje kupac.
Dokument vrši knjiženja na CT konta 10 do Dt odabranog troškovnog konta. Dostupan je ispis obrasca računa-faktura M-11 i nestandardiziranog obrasca.
Realizacija materijala
Prodaja materijala kupcu treće strane u 1C 8.3 registrirana je standardnim dokumentom "Prodaja (akti, fakture)", koji je dostupan u odjeljku "Prodaja". Kao i kod prodaje robe, morate odabrati vrstu dokumenta "Roba (račun)" ili "Roba, usluge, provizija" (tada se materijali upisuju na karticu "Roba").
Prodaju materijala treba obračunati u računovodstvu na računu 91 “Ostali prihodi i rashodi”: prihodi se iskazuju u korist podračuna 91.01 “Ostali prihodi”, a rashodi (trošak materijala, PDV) - na dugovanju podračuna 91.02 “ Drugi troškovi". Ako je za stavku navedena vrsta "Materijala", računovodstveni konti se automatski postavljaju u dokumentu.
No, podračun konta 91.01 – stavka prihoda i rashoda – se ne popunjava, na što ukazuje „prazan prostor“ u stupcu „Računovodstveni računi“. U ovom stupcu trebate kliknuti na poveznicu i u prozoru koji se otvori ručno odabrati stavku ostalih prihoda i rashoda (ako je potrebno dodati novu stavku s naznakom vrste stavke "Prodaja ostale imovine"):
Kada se provode u 1C 8.3, formiraju se knjiženja za otpis materijala: Dt 91,02 Kt 10 (otpis troška prodanog materijala), Dt 62 Kt 91,01 (prihod), knjiženje Dt 91,02 Kt 68,02 (odražen PDV).
Dokument omogućuje ispis obrasca računa za otpuštanje materijala na stranu (M-15), kao i obrasca teretnog lista (TORG-12), jedinstvenog tovarnog lista, univerzalnog prijenosnog dokumenta, transportni tovarni list i tovarni list.
Temeljeno na materijalima: programmist1s.ru
Budući da mnogi korisnici programa često shvaćaju koncept "knjiženja" u 1C 8.3 kao prijem materijala u skladište i obrnuto, u ovom članku želim razmotriti razliku između ovih koncepata. Osim toga, razmotrit ćemo registraciju u 1C računovodstvu prijema materijala za obradu.
Ova se operacija nalazi u odjeljku "Kupnje" i gotovo se ne razlikuje od operacije kupnje robe.
Razmotrite primitak materijala u 1C 8.3 koristeći pravi primjer. Idemo u odjeljak "Kupnje", zatim slijedimo poveznicu "Prijem (akti, fakture)" da bismo otišli na popis dokumenata o primitku. U okviru s popisom pritisnite gumb "Prijem". Pojavit će se padajući popis, u njemu odabiremo "Roba (faktura)":
Otvorit će se prozor za kreiranje novog dokumenta. Ispunjavamo pojedinosti zaglavlja dokumenta i tabličnog dijela. Naravno, u tabelarni dio dodajemo materijale koji su nam potrebni. Evo primjera dokumenta preuzetog iz demo baze podataka 1C koja dolazi s programom:
Pogledajmo objave koje dokument generira:
Glavna i, možda, jedina razlika između primitka robe i primitka robe je računovodstveni račun. Materijali se obračunavaju na kontu 10.01. Inače, sve je isto. Također, postoji dug prema dobavljaču (kreditni račun 60.01), također se kreira upis u registru PDV-a za upise u knjigu nabavki.
Da bi se obračunski račun za materijale mogao automatski postaviti, mora biti konfiguriran za grupu stavki u kojoj se materijali nalaze. To se radi u registru "" iz referentne knjige "Nomenklatura".
Besplatno nabavite 267 1C video tutoriale:
Ako ista stavka može biti i stavka i materijal, morate ručno postaviti računovodstveni račun u dokumentu.
Kapitalizacija materijala u skladište
Osnovna svrha ovog dokumenta je knjiženje viška materijala koji je identificiran tijekom inventure. Stoga ćemo ovu operaciju razmotriti, počevši od stvaranja dokumenta "".
U glavnom izborniku odabiremo stavku "Skladište" i u rubrici "Zalihe" kliknemo na poveznicu "Zaliha robe". U prozoru s popisom dokumenata kliknite gumb "Kreiraj". U prozoru za izradu novog dokumenta popunite podatke "Organizacija" i "Skladište".
Nadalje, za popunjavanje tabelarnog dijela, možete koristiti gumb "Popuni" i odabrati stavku "Popuniti stanje zaliha". To se obično radi u računovodstvu, ako je potrebna potpuna inventura skladišta. Za primjer nam je dovoljan jedan redak. Obavezno pratite računovodstveni račun:
Ovaj dokument ne generira transakcije. Samo bilježi činjenicu viška ili manjka, a služi i za ispis inventarnog lista.
Umjetno sam stvorio višak materijala kao što možete vidjeti u stupcu Devijacija. Sada ćemo koristiti gumb "Kreiraj na temelju" i odabrati redak "" s ponuđenog popisa. Dokument koji nam je potreban bit će automatski generiran:
Ako stupci "Cijena" i "Iznos" nisu popunjeni, tada program nije mogao pronaći trošak materijala, te morate ručno postaviti vrijednosti.
Objavljujemo dokument i gledamo objave:
Iz slike je vidljivo da se na kontu 10.01 na računu 91.01 računa „Ostali prihodi“ knjiže 3 komada materijala.
Sada možemo sa sigurnošću zaključiti da je glavna razlika između "Primanja materijala" i "Kapitalizacije" to što nema duga prema drugim ugovornim stranama, a nema ni utjecaja na iznos PDV-a.
Prijem materijala za obradu
Bit potvrde o preradi je da se materijali ne evidentiraju u bilanci. Korespondencija se odvija s izvanbilančnim kontom 003.01 "Materijala na zalihama". Dakle, ti materijali nisu naši, samo ih moramo obraditi i vratiti drugoj ugovornoj strani, te dobiti novac za usluge obrade. Ova računovodstvena shema se koristi u.
U obliku uputa korak po korak. Otpis računa 10 u 1C 8.3 vrši se pomoću dokumenta "Zahtjev-putni list". Uz njegovu pomoć možete otpisati i potrošni materijal (na primjer, tiskanice, kemikalije za kućanstvo, autodijelove i razne niske cijene - MBP), i prenijeti materijale u proizvodnju (pijesak, drobljeni kamen, boja u građevinarstvu), uključujući naplatu cestarine .
Ako ste zainteresirani za otpis robe u 1C, pročitajte o tome u.
Zahtjev-putni list u 1C za otpis materijala za rad
U sučelju 1C računovodstva, dokument "" nalazi se na kartici "Proizvodnja":
Prije svega, morate stvoriti novi dokument. Kliknite gumb Kreiraj. Otvorit će se novi Zahtjev za fakturu:
Besplatno nabavite 267 1C video tutoriale:
Označava našu organizaciju, skladište, kao i materijale i njihovu količinu. Budite oprezni - prije nego što potrošite materijale, morate prikazati njihov primitak na računu 10 pomoću dokumenta "".
Nakon provođenja vidimo knjiženja 20.01 - 10.01, tipična za otpis robe i materijala za proizvodnju:
Ovdje u 1C 8.3 možete ispisati akt.
Pogledajte i naš video o računovodstvu uredskog materijala u 1C računovodstvu 8.3:
Otpis materijala isporučenog u proizvodnju
Da biste to učinili, na kartici "Materijali kupaca" morate navesti drugu stranu i što je otpisano:
Pritom obratite pozornost na kretanje dokumenata:
Knjižice za otpis materijala koji se isporučuju u proizvodnju imaju oblik 003.02 - 003.1. Koriste se izvanbilančni računi.
